Financiar (nucleu)

Pagina Financiar acoperă partea de care are nevoie contabilitatea spitalului ca să lucreze pe aceleași date cu farmacia și cu clinica: furnizori, facturi de intrare cu plăți, imobilizări cu amortizare, bugete cu execuție, decontul cu Casa de Asigurări, sinteză și jurnal contabil.

Important: jurnalul și balanța din această pagină sunt orientative (conturi sintetice). Contabilitatea oficială — planul de conturi OMFP 1917/2005, notele contabile generate din aceleași operații, registrele, balanța de verificare, situațiile financiare și Forexebug — e în pagina Contabilitate. Facturile de ieșire se trimit la ANAF din e-Factura.

Furnizori

Catalog cu denumire, CUI, registrul comerțului, adresă, IBAN, bancă, contact și termenul de livrare obișnuit (zile), folosit de propunerea de comandă a farmaciei (Farmacie → Propunere comandă); gol = termenul implicit din setări. La import din sistemul anterior se preiau furnizorii din gestiuni (cu CUI acolo unde există). Lista arată numărul de facturi și soldul neplătit pe fiecare furnizor. Export Excel / Tipărește dau lista din filtru, cu datele de contact și soldul total (lista are cel mult 1000 de furnizori; la limită, documentul o spune — se caută după denumire sau CUI pentru restul; la fel la clienți).

Facturi de intrare

• Se înregistrează furnizorul, seria / numărul, data, scadența, capitolul bugetar (medicamente, materiale sanitare, reactivi, alimente, utilități, servicii terți, personal, investiții, altele), valoarea fără TVA și TVA-ul; totalul se calculează. Opțional: numărul și data NIR, gestiunea (recepția din farmacie) și secția.
• Plăți: se adaugă plăți parțiale sau totale (data, suma, documentul: OP / chitanță); statusul facturii se actualizează automat (înregistrată → plătită parțial → plătită). O plată nu poate depăși restul de plată.
• Anulare doar fără plăți înregistrate. Filtrul „Doar scadente” arată facturile neplătite cu scadența depășită.
• Lista e împărțită în pagini de câte 50 (‹ Înapoi / Înainte ›, „Pagina X din Y”); orice filtru nou (interval, status, capitol, „Doar scadente”) o readuce la prima pagină. Rândul de deasupra tabelului — numărul de facturi, totalul și restul de plată — se calculează pe toate facturile care corespund filtrelor, nu doar pe pagina afișată (fără filtru de status intră și facturile anulate).
• Export Excel și Tipărește cuprind tot setul filtrat (toate paginile, cel mult 10.000 de facturi), nu doar pagina de pe ecran, cu totalurile fără facturile anulate.
• La import din sistemul anterior se preiau facturile de recepție ale gestiunilor (valoarea din recepție, TVA separat orientativ după tipul gestiunii; facturile mai vechi de 3 luni sunt marcate plătite).

Imobilizări

Mijloace fixe și obiecte de inventar: număr de inventar (unic), denumire, cod din catalogul mijloacelor fixe, data punerii în funcțiune, valoarea de intrare, durata normată în luni, secția / locația, responsabilul, furnizorul și factura. Amortizarea este liniară, începe cu luna următoare punerii în funcțiune și se oprește la ieșire (casare, transfer, conservare). Obiectele de inventar se amortizează integral la darea în folosință. Tabelul arată amortizarea lunară, cumulată, valoarea rămasă și lunile rămase; Amortizare lună listează nota lunară.

Bugete

Pe an, capitol și opțional secție: suma aprobată și execuția calculată din facturile înregistrate (fără TVA) pe capitol și secție; la capitolul medicamente, bugetele pe secție se execută din eliberările farmaciei pe episoadele secției. Procentul de execuție semnalează depășirile. Export Excel / Tipărește dau execuția bugetului pe an (aprobat, executat, rest, procent, cu totalul), cu semnăturile directorului financiar-contabil și ale managerului.

Sub bugete, nomenclatoarele bugetare comune cu farmacia: articolele bugetare (clasificația economică, ex. 20.04.01 — pe ele se înregistrează recepțiile și planul PGA) și sursele de finanțare (buget, venituri proprii, programe naționale…). Fiecare are cod, denumire, ordine și stare; Corectează schimbă un rând, iar un articol / o sursă folosită se inactivează, nu se șterge. Editarea cere „Operare financiar” sau „Administrare nomenclatoare”.

PGA (plan de gestiune pe articole bugetare)

Tabul PGA alocă, pe anul ales, sume pe articole bugetare (ex. 20.04.01) pentru fiecare gestiune de stoc și, opțional, sursă de finanțare a loturilor (în sistemul anterior: FDT → PGA). Execuția fiecărei poziții e valoarea consumurilor și eliberărilor din gestiune în an (cantitate × prețul lotului, doar loturile sursei alese, dacă e completată), ca la notele contabile de consum; „Pe luni” o arată lună de lună. Tabelul Pe articole bugetare adună pozițiile active. Gestiunile cu consum fără poziție PGA apar într-o atenționare. Generează din mapări contabile creează pozițiile anului (cu suma 0) din Mapare contabilă gestiuni, pentru mapările care au articol bugetar. Export Excel.

Decont CAS

Pe lună și tip de serviciu (spitalizare continuă, spitalizare de zi, ambulator, paraclinic, programe naționale): cazuri și valoare raportate vs. validate / decontate, data decontului, numărul facturii către CAS. Butonul Propunere din datele clinice precompletează cazurile din datele clinice (externări, consulturi, analize din lună). Diferența raportat − decontat se vede pe fiecare linie. Export Excel / Tipărește dau deconturile anului, cu totalurile.

Clienți și facturi de ieșire

Tab-ul Clienți: persoanele juridice cărora li se facturează servicii (firme pentru medicina muncii, asigurători, instituții): denumire, CUI, adresă, IBAN, contact, tip; lista arată facturile și soldul neîncasat. Tab-ul Facturi de ieșire: factura se emite pe client, cu data, scadența și liniile (denumire, cantitate, preț, cotă TVA — servicii medicale scutite, cota 0); seria din setarea facturi.serie (implicit NX), numărul alocat automat; totalul și suma în litere apar pe tipăritură. Încasare (OP / numerar / card, cu documentul) actualizează statusul (emisă → încasată parțial → încasată); o încasare înregistrată greșit se șterge din lista de sub formular (restul de plată se recalculează); o factură fără încasări se poate anula cu motiv. Facturile și încasările intră în jurnal (411 → 704 / 4427; 5121 / 5311 → 411). Pentru persoane fizice se folosește casieria (chitanțe). Pentru e-Factura, clientul are și localitatea (în București SECTOR1 … SECTOR6), județul, codul poștal, țara și mențiunea de plătitor de TVA, iar fiecare linie are unitatea de măsură (implicit C62) și categoria de TVA (implicit cea din setarea efactura.categorie_tva). Pe ambele file, Export Excel / Tipărește dau lista din filtru (la facturile de ieșire, intervalul și statusul, cu totalurile fără cele anulate).

Plăți online

Tab-ul Plăți online arată plățile cu cardul făcute de pacienți din portal, prin Stripe (dacă plata online e pornită în Sistem → Comunicare → Portalul pacientului). Pe fiecare rând: când s-a creat plata, factura, pacientul, suma cerută, cât s-a încasat pe factură, cât e de restituit, starea (Creată (neplătită), Plătită, Expirată, De restituit, Restituită), când a confirmat Stripe și codul plății Stripe (pi_…); sub rând, explicația, când există. Se filtrează pe interval (data creării) și pe stare.

• Încasarea apare pe factură (tab-ul Facturi de ieșire) cu modul Card și documentul „Stripe pi_…”, fără utilizator, numai după confirmarea semnată de la Stripe, nu când pacientul se întoarce în portal.
• O plată de restituit (rândul marcat, cu numărul și suma deasupra tabelului) a venit pentru o factură deja încasată între timp (la casierie sau printr-o a doua plată), anulată, sau în altă monedă: Nexus încasează cât mai era de plată, iar restul trebuie întors pacientului. Restituirea se face din panoul Stripe (Payments → plata cu codul pi_… → Refund); Nexus nu restituie singur. Apoi, cu „Operare financiar”, Marchează restituită.
• Plata la programarea online (rândul cu „Programare dd.MM.yyyy HH:mm · serviciul (fără factură)” în coloana Factura): pacientul a plătit din portal tariful unei programări (portal). Nu se încasează pe o factură: starea e Plătită (în așteptarea facturii), iar factura se emite la vizită, ca de obicei, ținând cont că suma e deja plătită (agenda arată „plătit online” pe programare). Devine de restituit singură când registratura refuză cererea, pacientul o retrage înainte de răspuns, o anulează din portal în termenul de restituire, spitalul o anulează din agendă sau rămâne neconfirmată până la ora ei; o plată sosită după ce programarea s-a anulat (neplătită la termen) e toată de restituit. În rest (anulată de pacient prea târziu, pacient neprezentat), hotărâți voi: De restituit (cu „Operare financiar”) o trece de restituit. Restituirea se face tot din panoul Stripe, apoi Marchează restituită.
• Export Excel / Tipărește dau lista din filtru, cu totalurile.
• Contabil: Stripe virează banii în contul unității după câteva zile, fără comisionul lui; documentul fiscal și înregistrarea (cont de decontare de tip 5125, comisionul pe cheltuieli) le stabilește contabilul. Pentru plățile la programare (avans încasat înainte de factură) documentul și contul de avans (de tip 419) se stabilesc tot cu contabilul; Nexus le arată „în așteptarea facturii”.

Contracte CAS

Tab-ul Contracte CAS: contractele cu casa pe perioadă și tip de serviciu (spitalizare continuă / de zi, ambulator, paraclinic, programe naționale), opțional pe secție: valoarea lunară, cazurile lunare, paturile contractate, tariful pe zi și tariful pe caz (TCP). Două contracte active de același tip pe aceeași secție nu se pot suprapune. Execuția contractelor pe lună compară contractatul cu realizatul din datele clinice (externări, consulturi, analize validate; valoarea = cazuri × tarif pe caz, altfel decontul lunii) și marchează depășirile. Tariful pe zi al secției din contract se folosește automat în decontul de cheltuieli al pacientului (înaintea setării generale din Sistem). Export Excel / Tipărește (lângă luna execuției) dau contractele anului și execuția lunii alese, ca două tabele.

Sinteză și jurnal

• Sinteza pe an (sau lună): facturi înregistrate / plătite, sold furnizori, facturi scadente, amortizarea lunară și valoarea imobilizărilor, buget aprobat / executat, decont raportat / decontat, pe capitole.
• Balanță de verificare (orientativă) pe interval: rulajele și soldurile conturilor sintetice din jurnal (401, 411, 4426, 4427, 5121, 5311, 704, 770, cheltuieli, amortizare), tipăribilă; nu înlocuiește balanța din programul de contabilitate, dar arată dacă cifrele din Nexus se închid.
• Export jurnal Excel pe interval: facturi (cheltuială și TVA pe 401), plăți (401 → 770), amortizare lunară (681 → 281), ca fișier Excel (.xlsx), de verificat de contabil.

Din asistent: „facturează firmei Alfa SRL 3 consultații de medicina muncii a 150 lei” deschide Facturi de ieșire cu factura nouă completată (clientul, linia); „înregistrează plata facturii 1234 de la Medimfarm, 2500 lei, prin OP azi” deschide Facturi la factura găsită, cu Data, Suma și Document (OP / chitanță) completate; „execuția PGA pe 2026” deschide tabul PGA pe anul spus. Emiterea și plata le fac Emite factura și Adaugă plata.

Drepturi

„Vizualizare financiar” și „Operare financiar”. Grupa FINANCIAR le are pe ambele; MANAGEMENT are vizualizare.